En México, las instituciones financieras (bancos, casas de bolsa, SOFIPOs) funcionan como auxiliares del SAT. En lugar de esperar a que tú vayas a pagar al final del año, la ley les obliga a retener el impuesto en el momento en que tus ganancias se generan o se pagan.
1. Intereses (Cetes, Pagarés, Bonos)
Cada año, el Congreso establece una tasa de retención sobre el capital invertido.
La mecánica: El banco calcula el interés que ganaste y le resta el porcentaje de ISR vigente.
Dato clave para 2026: Esa retención se aplica sobre el capital, pero en tu declaración anual lo que realmente importa es el interés real (lo que ganaste por encima de la inflación). Si la inflación fue alta, es muy probable que tengas un saldo a favor porque el banco te retuvo más de lo que realmente debías pagar.
2. Dividendos (Acciones)
Si eres dueño de acciones de empresas que reparten utilidades:
Las empresas suelen retener un 10% de ISR sobre los dividendos distribuidos.
Este impuesto se considera un pago definitivo en algunos casos, pero debes acumularlo a tus demás ingresos en la declaración anual para que el cálculo sea exacto.
3. Ganancia de Capital (Venta de Acciones)
Si vendes acciones en la Bolsa Mexicana de Valores con ganancia:
Se aplica una tasa del 10% sobre la utilidad.
A diferencia de los intereses, aquí la casa de bolsa no siempre retiene automáticamente; a veces tú debes calcularlo y declararlo, pero la mayoría de las plataformas digitales ya te entregan una constancia de retenciones.
¿Ese dinero se pierde?
¡Absolutamente no! Aquí es donde la declaración anual de abril de 2026 se vuelve tu mejor aliada:
Es un pago a cuenta: Imagina que al final del año debes $1,000 de impuestos, pero el banco ya te retuvo $800 durante el año. En abril solo tendrías que pagar los $200 restantes.
Saldo a favor por Intereses Reales: Como mencionamos, si la inflación de 2025 fue alta, el "interés real" es menor. El SAT reconocerá que el banco te retuvo de más y te devolverá ese exceso de dinero a tu cuenta bancaria.
🏆 El beneficio de las SOFIPOs: Recuerda que las inversiones en SOFIPOs (como Nu, Finsus, Klar) tienen un monto exento. Si tu saldo promedio anual no supera las 5 UMAs (aprox. $198,000 MXN), no te deben retener ISR.
¿Cómo te ayuda TaxDown con tus inversiones?
Las constancias de retención de los bancos suelen ser documentos llenos de números técnicos (interés nominal, interés real, pérdida determinada). En TaxDown lo simplificamos:
Lectura de Constancias: Nuestro sistema lee automáticamente tus constancias fiscales de PDF o directamente del portal del SAT.
Recuperación de Impuestos: Calculamos el interés real ajustado por inflación. Si el banco te retuvo de más (que es lo más común), nos aseguramos de que ese dinero regrese a tu bolsillo como saldo a favor.
Estrategia Multi-inversión: Si tienes Cetes, acciones y además trabajas bajo nómina, consolidamos todo para que el cálculo de tu tasa de impuesto sea el correcto y no pagues doble.
¿Tienes inversiones en el banco, en Cetes o en alguna App financiera? ¿Te gustaría que escaneáramos tus constancias de retención de 2025 para ver cuánto dinero te puede devolver el SAT este abril?