Mucha gente tiene miedo de decirle al SAT que recibió una herencia por temor a que le quiten una parte. Sin embargo, en nuestro sistema fiscal, las herencias entre familiares directos (hijos, padres, cónyuges) y la mayoría de los legados están libres de ISR.
La regla de los $600,000 pesos
Aunque no pagues impuestos por ese dinero o esos bienes, existe una obligación informativa.
El límite: Si el valor de lo que recibiste (ya sea en efectivo, propiedades o joyas) individualmente o en conjunto con otros datos informativos (como préstamos o premios) supera los $600,000 MXN, debes reportarlo en tu declaración anual.
¿Qué pasa si no lo reporto? Este es el mayor peligro. Si el SAT detecta que tu patrimonio creció (compraste un auto o una casa con el dinero heredado) y no lo informaste en la sección de "Datos Informativos", el SAT tiene la facultad de invalidar la exención. Esto significa que trataría la herencia como un ingreso normal y te cobraría hasta el 35% de impuestos.
¿Qué se considera una herencia o legado?
Herencia: Es la totalidad de los bienes, derechos y obligaciones que recibes tras el fallecimiento de una persona.
Legado: Es un bien específico (por ejemplo, una casa en particular o una colección de arte) que el fallecido te asignó directamente en su testamento.
Requisitos para blindar tu herencia ante el SAT en 2026
Para que tu herencia sea 100% segura y libre de impuestos en este abril de 2026, debiste contar con:
Escritura Pública o Acta Notarial: Es el documento donde el notario da fe de la adjudicación de los bienes.
Parentesco: Las herencias son exentas sin límite si vienen de línea recta (padres a hijos, abuelos a nietos) o cónyuge. Si recibes una herencia de un tercero (un amigo o un tío), existen límites diferentes, pero también pueden estar exentas bajo ciertas condiciones.
Declaración en la sección correcta: En el portal del SAT (y en la interfaz de TaxDown), existe un apartado específico llamado "Datos Informativos". Ahí es donde se anota el monto, no en la sección de ingresos gravados.
¿Cómo te ayuda TaxDown con tu herencia?
Sabemos que los trámites notariales ya son lo suficientemente complejos. En TaxDown te ayudamos a que la parte fiscal sea un alivio, no una carga:
Identificación de Datos Informativos: Te recordamos incluir la herencia si detectamos movimientos en tus estados de cuenta que superen los límites legales.
Blindaje Fiscal: Nos aseguramos de que el monto se coloque en la casilla correcta de "Ingresos Exentos / Datos Informativos". Esto evita que el sistema sume la herencia a tu salario y te genere una deuda de impuestos inexistente.
Prevención de Discrepancia: Al reportar la herencia, justificamos ante el SAT el origen de tu nuevo patrimonio, permitiéndote gastar o invertir ese dinero con total tranquilidad y legalidad.
¿Recibiste una herencia o un legado durante 2025 que supere los $600,000 pesos? No pongas en riesgo ese patrimonio por un error de reporte. ¿Te gustaría que te ayudáramos a incluirlo correctamente en tu declaración de este abril?