Cuando inviertes, tu dinero lucha constantemente contra el aumento de los precios (inflación). El SAT reconoce esta batalla y por eso divide tus ganancias en dos categorías:
1. Interés Nominal
Es la ganancia "en bruto", la cantidad de dinero tal cual te la deposita el banco o la institución financiera. Es el número que ves en tu estado de cuenta antes de cualquier ajuste.
Se traduce como: El rendimiento total de tu inversión.
2. Interés Real
Es la ganancia verdadera una vez que restamos la inflación del periodo. Es lo que realmente aumentó tu poder adquisitivo.
La fórmula es:
Interés Real = Interés Nominal - Inflación
Ejemplo práctico para 2026
Imagina que durante 2025 invertiste $10,000 MXN. Al final del año, el banco te entrega $11,000 MXN.
Tu Interés Nominal: Es de $1,000 MXN (un 10%).
El factor inflación: Supongamos que en 2025 la inflación fue del 6%. Eso significa que lo que costaba $10,000 ahora cuesta $10,600.
Tu Interés Real: Sería de $400 MXN ($1,000 de ganancia menos $600 de inflación).
El beneficio fiscal: El SAT solo te cobrará ISR sobre los $400 MXN (el interés real). Como los bancos suelen retenerte impuestos sobre el monto total o el capital, casi siempre terminas pagando de más, y ese exceso es lo que te devolvemos en la declaración anual.
¿Qué pasa si la inflación es mayor a mi ganancia?
En escenarios donde la inflación es muy alta (por ejemplo, inflación del 8% e inversión que dio el 7%), se genera una Pérdida Real.
¿Es malo? Para tu bolsillo sí, porque perdiste poder de compra.
¿Es bueno para tus impuestos? ¡Sí! Esa pérdida se puede restar de otras ganancias que hayas tenido (como otros intereses), lo que reduce tu base gravable y aumenta tu posibilidad de recibir una devolución de dinero.
¿Cómo te ayuda TaxDown con tus intereses?
Calcular la inflación exacta mes con mes según el Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) es muy complejo. En TaxDown lo automatizamos:
Cálculo de Inflación Real: Cruzamos tus fechas de inversión con los datos oficiales de inflación de 2025 para determinar tu interés real exacto.
Maximización de Saldo a Favor: Si el banco te retuvo ISR basado en el interés nominal, nosotros le demostramos al SAT que tu interés real fue menor, solicitando la devolución de la diferencia.
Compensación de Pérdidas: Si tuviste pérdidas reales en alguna inversión, las aplicamos contra tus ganancias para que pagues el mínimo de impuestos legalmente posible.
¿Tuviste inversiones en Cetes, pagarés o fondos de inversión en 2025? ¿Te gustaría que calculáramos tu interés real para ver cuánto dinero tiene que devolverte el SAT este abril?